Правовой аудит (юридический due diligence) — это проверка компании на юридические риски: корпоративные, договорные, имущественные, налоговые, судебные. Чаще всего его заказывают перед покупкой бизнеса или крупной инвестицией.
Это не «аудит» в смысле закона
Важно не путать. Аудиторская деятельность по Федеральному закону № 307-ФЗ — это независимая проверка бухгалтерской (финансовой) отчётности аттестованным аудитором (статья 1 ФЗ-307). Прежний Федеральный закон № 119-ФЗ от 2001 года утратил силу с 1 января 2011 года.
Правовой due diligence — это юридическая экспертиза. Под ФЗ-307 он не подпадает, лицензия аудитора не нужна. Услуга оказывается по договору возмездного оказания услуг (глава 39 ГК РФ, статья 779).
Когда нужен
- покупка или продажа бизнеса (M&A);
- вход инвестора или нового участника;
- крупный контракт с малознакомым контрагентом;
- профилактический «чек-ап» собственной компании перед налоговой проверкой или реструктуризацией.
Что проверяется
Стандартный охват:
- корпоративные документы (устав, протоколы, ЕГРЮЛ, полномочия органов);
- сделки и договоры с контрагентами — риски расторжения и оспаривания;
- трудовые отношения и кадровая документация;
- права на недвижимость, оборудование, транспорт — обременения, аресты;
- интеллектуальная собственность (товарные знаки, патенты, ПО);
- судебные споры — картотека арбитражных дел и общая юрисдикция;
- лицензии, разрешения, членство в СРО;
- налоговые риски и задолженности;
- залоги, поручительства, признаки аффилированности.
Результат
Отчёт со списком выявленных рисков, оценкой их существенности и рекомендациями: что устранить до сделки, что отразить в договоре (гарантии, заверения, отлагательные условия), от чего отказаться.
Чем могу помочь
Я представляю интересы инвесторов и собственников бизнеса с 2000 года: правовой аудит перед сделкой, проверка корпоративной структуры, оценка рисков по договорам и судебным спорам, подготовка заверений и гарантий в договоре. Подробнее — адвокат по арбитражным делам. Консультация — от 6 000 ₽.